贵阳农商行去年不良率超过19% 贷款损失准备缺口超51亿
一份跟踪评级报告反映了贵阳农商行的诸多风险。
7月2日，澎湃新闻记者获得的一份由中诚信国际出具的2018年贵阳农村商业银行（下称“贵阳农商行”）二级资本债券跟踪评级报告显示，截至2017年末，贵阳农商行不良贷款余额从13.74亿元上升至78.43亿元，不良贷款率由4.13%增至19.54%，不良贷款拨备覆盖率从161.25%降至34.15%；资本充足率则从11.77%降为0.91%，核心一级资本充足率更是变为负数，为-1.41%。
原银监会发布的2017年四季度主要监管指标数据显示，商业银行不良贷款率为1.74%，资本充足率为13.65%，一级资本充足率为10.75%；具体到农商行方面，不良贷款率为3.16%，资本充足率为13.30%。
报告显示，中诚信国际将贵阳农商行的主体信用评级由AA-下调为A+，维持评级展望为稳定，将该银行在2015年、2016年发行的10年期7亿元、5亿元二级资本债券的信用等级由A+下调为A。根据中诚信国际评级报告定义，评级为A意味着“债券安全性较强，较易受不利经济环境的影响，违约风险较低”。
贵阳农商行由原贵阳市云岩、南明、小河、白云四城区农村信用社整体改制而成，于2011年12月23日正式挂牌，是贵州第一家股份制农村商业银行，也是该省规模最大的地方性农村法人金融机构。该银行第一大股东为贵州省财政厅全资控股的贵州省金融控股有限公司和贵阳市国资委控股的贵州金阳建设投资（集团）有限公司，两者分别持股10%。
不良率增至19.54%
近两年来，贵阳农商行的不良贷款大幅攀升。
贵阳农商行信贷资产质量的大幅下滑主要归结于两方面原因。一方面，在宏观经济形势低迷下，地区经济发展下行、钢铁产能过剩、民营担保公司代偿能力不足等影响下，中小微企业经营压力不断上升；另一方面，该银行存在前期对信贷业务管理较为粗放、客户经理队伍整体素质偏低、分支机构审批权限过大且总行政策指导不明晰等内部管理问题。
贵阳农商行不良贷款率大幅攀升与统计口径的变化有关。为贯彻监管部门降低不良贷款偏离度的要求，贵阳农商行在2017年将大部分逾期90天以上贷款纳入不良贷款计算，因而导致年末不良贷款激增。其实早在2016年末，贵阳农商行的逾期贷款余额已达到113.05亿元，逾期贷款占总贷款的34.01%，其中逾期90天以上贷款占比为25.75%，只不过由于大部分逾期90天以上贷款未计入不良贷款，所以当时不良贷款余额仅为13.74亿元。截至2017年末，将大部分逾期90天以上贷款计入不良贷款后，贵阳银行不良贷款余额较年初大幅增长64.69亿元至78.43亿元，不良率较年初大幅提升15.41个百分点至19.54%。
虽然贵阳农商行在2017年信贷资产质量明显下滑的情况下继续提升拨备计提力度，但由于不良贷款反弹幅度过大，拨备覆盖率大幅下降，截至2017年末，该银行拨备覆盖率较年初锐降127.10个百分点至34.15%，远低于监管要求。
截至今年3月末，贵阳农商行不良贷款余额较年初下降19.46亿元至58.97亿元，不良率较年初下降5.68个百分点至13.86%。其中，逾期90天以上贷款为78.04亿元，在总贷款中占比18.33%。
贷款损失准备缺口达51.75亿元
不良贷款的大幅攀升也使得贵阳农商行的贷款损失准备缺口进一步拉大。
贵阳农商行的资金来源主要为客户存款。截至2017年末，客户存款在总融资中的占比为91.29%。从资产负债结构来看，由于存款增长较快，截至2017年末，该行存贷比为66.53%，较上年末下降5.85个百分点。由于存款以活期为主，该银行一年内到期的负债在总负债中占比91.01%，资产负债期限错配风险较大。
资本方面，贵阳农商行在2017年曾实施过股份增发，增加注册资本3.32亿元。截至2017年末，贵阳农商银行实收资本增至23.9亿元，账面资本为43.8亿元。但由于不良贷款攀升导致该行贷款损失准备缺口达51.75亿元，2017年末核心一级资本净额为-7.28亿元，该行发行的二级资本债合计12亿元计入后，年末资本净额为4.71亿元。截至今年3月末，贵阳农商行拨备覆盖率较年初上升8.27个百分点至42.42%，仍远远低于监管部门要求的120%-150%。
报告显示，截至去年末，贵阳农商行核心一级资本充足率和资本充足率分别为-1.41%和0.91%。
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