证监会认定违法业务不成立 “三券商涉做空 被罚没近5亿元”剧情反转
唐志顺 画
羊城晚报讯 记者戴曼曼报道：三年前因涉及司度“融券做空”，包括中信证券、海通证券及国信证券被证监会调查，中信证券更是领到了总额3.7亿元的顶格罚单，三家证券公司被罚没近5亿元。然而就在11月5日，三家证券公司相继发出公告称已经接到证监会结案通知书，结案书则显示“经审理，中国证监会认为，公司及公司相关员工的上述涉案违法事实不成立，决定本案结案。”
三家券商被罚近5亿元
三年前三家公司涉“融券做空”，缘由涉及一家名为司度的公司。工商信息显示，司度贸易为外国法人独资，唯一一家股东为CITADELGLOBAL TRADING S.AR.L，Citadel公司总部位于美国芝加哥，由KennethGriffin创建，是全球最大的对冲基金之一，公司旗下管理资产310亿美元。
公开信息显示，2015年7月31日，司度(上海)贸易有限公司因账户频繁申报或频繁撤销申报、涉嫌影响证券交易价格，被沪深交易所限制交易，随后多家券商被证监会调查，其中中信证券、国信证券、海通证券因为向司度公司提供两融业务，而被证监会立案调查。
2017年5月24日，中信证券曾公告收到证监会的《行政处罚事先告知书》显示，中信证券在司度从事证券交易时间连续计算不足半年的情况下，为司度提供融资融券服务。
2017年5月23日，海通证券发布公告称公司因司度及相关中介机构涉嫌违法违规案收到中国证监会下发的《行政处罚事先告知书》。当年5月24日，国信证券也发布公告称，国信证券及公司相关人员因司度及相关中介机构涉嫌违法违规案收到中国证监会《行政处罚事先告知书》。
从彼时罚没金额来看，三家证券公司累计将近被罚5亿元，其中，中信证券此前披露的信息显示，证监会责令中信证券改正，给予警告，没收违法所得6165.58万元， 并处人民币3.08亿元罚款，罚没总额接近3.7亿元，被业内称为顶格处罚。彼时，司度事件直接负责的主管人员笪新亚、其他直接责任人员宋成都被证监会给予警告，并分别处以人民币10万元罚款。
其他两家证券机构此前披露的信息显示，证监会责令国信证券改正、给予警告，没收违法所得2088.67万元，并处10443万元罚款。海通证券被证监会责令改正，给予警告，没收违法所得50.96万元，并处罚款254.83万元。
三年后被认定违法业务不成立
11月5日，中信证券（600030）发布公告称，收到中国证监会结案通知书，证监会认为与司度（上海）贸易有限公司开展的业务涉嫌违法违规案中违法事实不成立，决定给予结案。
同一天，同样在三年前涉及司度“融券做空”的海通证券（600837）和国信证券（002736）也分别公告收到证监会结案通知书，称证监会认定违法违规案违法事实不成立，决定结案。
如果对于上述三家公司的违法违规事实不存在，那么当年被罚没的5亿元罚金该如何处理？值得留意的是，由于证监会立案调查，中信证券曾在2015年进行了负债计提，并显示在当年的年报上，计提人民币4.36亿元的预计负债。而记者查询2017年的年报发现，中信证券表示，截至本公告披露日，公司尚未收到中国证监会正式的行政处罚决定书，因此本期暂未对该项预计负债金额进行调整，这也意味着此前接到的罚没金额并没有正式缴纳。
随着11月5日的司度案结案，上述三家证券公司或省下近5亿元。
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