药都银行一季度总资产下降6.22% 不良贷款持续“双升”

2018年第一季度，药都银行总资产为434.9亿元，较上年末下降6.22%。虽然备受困扰的资本充足率已达标，但该行的不良贷款余额和不良贷款比率仍处于持续“双升”的态势。

10月9日，亳州药都农村商业银行股份有限公司（下称“药都银行”）在证监会更新首次公开发行股票招股说明书，募集资金扣除发行费用后将全部用于充实该行资本金。

根据其披露的最新数据，2018年第一季度，药都银行总资产为434.9亿元，较上年末下降6.22%。同时，虽然备受困扰的资本充足率已达标，但该行的不良贷款余额和不良贷款比率仍处于持续“双升”的态势。

资产规模增速放缓

药都银行上市筹备时间较早。据药都银行官网披露，该行于2012年顺利完成农商行组建后，2014年就启动主板上市的计划，并于2016年8月在当地证监局完成辅导备案登记，2017年末，该行上市申请获得当地银监局批复。

在预备上市的农商行中，药都银行的体量较小。招股说明书显示，截至2015年末、2016年末、2017年末，药都银行的总资产分别为349.89亿元、423.34亿元、463.78亿元，其中，2016年末较上年增速为20.99%，2017年末较上年的增速则为9.55%。

等到了2018年一季度，药都银行总资产增速继续放缓。截至2018年3月末，该行总资产为434.9亿元，总资产规模不仅没有增加，反而减少了28.88亿元，增速降为-6.22%。

《国际金融报》记者就总资产增速放缓的原因致电药都银行，对方回应称，询问领导后将给记者答复，但截至记者发稿，并未收到回复。

不过，药都银行在招股说明书中指出，报告期内，该行资产总额的变化主要系资产组合中发放贷款和垫款、证券投资的变化所致。2017年之前，在货币政策相对宽松的市场背景下，该行在风险可控的情况下，致力于业务的快速发展，资产总额持续快速增长；2018年以来，受宏观货币政策、市场利率导向和监管政策指引的影响，该行主动调整业务发展方向，资产规模增长速度相对放缓。

招股说明书显示，药都银行2015年度、2016年度、2017年度、2018年一季度实现利息净收入分别为9.19亿元、12.16亿元、14.43亿元、4.07亿元；对应的净利润分别为3.24亿元、4.29亿元、6.39亿元、2.14亿元。

“补血”后资本充足率达标

记者发现，虽然近年来药都农商行以增资扩股、利润留存以及发行资本债等方式在补充资本，但仍面临着一定资本压力，曾于2016年因资本充足率未达标被处罚过。

根据《商业银行资本管理办法（试行）》规定的过渡期内分年度资本充足率要求，非系统重要性银行的资本充足率、一级资本充足率和核心一级资本充足率在2016年底应分别不得低于9.7%、7.7%、6.7%。而截至2016年末，药都农商行的上述三指标分别为9.08%、8.02%、8.02%，未满足2016年的资本充足率要求水平。

为此，亳州市银监局已对药都银行进行了处罚，该行表示已做出相应整改。

截至2018年3月31日，该行资本充足率为13.12%，一级资本充足率为10.07%，核心一级资本充足率为10.07%，已达到过渡期内监管要求。

记者注意到，近一年来，药都银行的资本充足率指标得到较快提升。截至2017年9月末，其资本充足率、一级资本充足率及核心一级资本充足率已分别提升至11.15%、8.21%、8.21%。

3个月后，截至2017年末，上述三个指标分别为11.68%、8.74%、8.74%。等到了2018年一季度，这三个指标较2017年9月末分别提升了1.97%、1.86%、1.86%。

这期间采取了哪些资本补充渠道？

招股说明书显示，为了满足监管要求，该行于2017年4月发行6亿元的二级资本债用于补充资本。此外，该行还制定了《亳州药都农村商业银行股份有限公司2017-2019年资本管理规划》，除了首次公开发行A股并上市补充核心一级资本外，该行拟在上市后通过发行优先股、可转换公司债券等方式进一步补充一级资本，同时在监管许可的范围内，考虑通过发行二级资本债券等方式补充二级资本，并合理选择其他创新融资方式对资本进行补充。

一位银行业内人士在接受《国际金融报》记者采访时表示，对于没有上市的中小银行来说，资本补充工具十分有限，为维持资本充足率达到监管标准，通过增资扩股进行资本补充成为重要渠道。“但补充资本的渠道还是相对较窄，所以对中小银行来说，依然很希望通过IPO这个途径来拓宽资本补充渠道。”该人士表示。

不良贷款持续“双升”

除了刚刚解决的资本充足问题之外，在发审委重点关注的不良贷款方面，药都银行的表现也不尽如人意。

招股说明书显示，截至2018年3月31日，药都银行的不良贷款余额为3.36亿元，不良贷款比率为1.36%。虽然远优于全国农商行同期3.26%的平均不良贷款率，也比已上市农商行1.62%的平均水平要好。然而，纵向来看，截至2017年末、2016年末、2015年末，药都银行的不良贷款余额分别为2.98亿元、2.43亿元、1.12亿元，不良贷款比率分别为1.22%、1.16%、0.79%，均呈持续上升的趋势。

对此，药都银行在招股说明书中解释称，2015年至2016年度，该行的不良贷款率变动与同行业上市农商行变动趋势基本一致，均为上升态势；2016年至2017年度，上市农商行不良贷款率略有下降，而该行不良贷款率略有上升，主要系该行个人抵押不良贷款金额增加所致。2016年至2017年度，本行不良贷款余额增加0.55 亿元，而同期个人抵押不良贷款金额增加0.67 亿元，增幅为不良贷款增幅的1.21倍；截至2017年末，该行个人抵押不良贷款余额为2.09亿元，占不良贷款比例为70%。

药都银行进一步指出，个人抵押不良贷款增加系亳州本地“两证合一”政策、抵押物处置缓慢等因素共同所致，2016年以来，该行严控个人抵押贷款规模，并与政府积极协商解决因“两证合一”等因素导致的不良贷款增加问题，加强抵押物处置，控制不良贷款增长。

据记者了解，药都银行股权结构分散，无控股股东和实际控制人，持有该行5%以上股份的股东为建安投资控股集团有限公司、安徽古井集团有限责任公司、亳州市金地房地产开发有限公司。除古井集团外，其余股东均为安徽当地的房地产、食品和化工等企业。